- 公司开办期间的相关费用于正式营业时一次性进入当期的费用,但税法上?
- 公司开办期间的相关费用于正式时一次性进入当期的费用,但税法上还是在不低于5年内摊销,请问,如是费用清缴时,怎么做分录呢?
打个比方:开办费中的长期待摊为5万,于生产经营当月一次进入费用,而税法是当年作为税前列支的是1万,怎么调呢?
打个比方:公司税前利润10万.是不是(10万+4万)*0.33=4.62万.
还是单独写:补交所得税4万*0.33=1.32万元
借:以前年度损益调整1.32
代:应交所得税1.32
2、我的帐簿上的数字正确，在填资产负债表时填错了，该怎样更正呢？是不是在填下一月报表时直
- 1打个比方:开办费中的长期待摊为5万,于生产经营当月一次进入费用,而税法是当年作为税前列支的是1万,怎么调呢?
答:这个不要作账务调整,只是年底所得税申报表上调整交税就行了还是单独写:补交所得税4万*0.33=1.32万元
借:以前年度损益调整1.32
代:应交所得税1.32
2.2、我的帐簿上的数字正确，在填资产负债表时填错了，该怎样更正呢？是不是在填下一月报表时直接改过来就行了呢？
答:可以在下月报表上直接改过来就行,必要时作说明
3、我公司3月份打了一笔款给厂家，至今没有给发 票 ， 我一直挂往来吗？是购买一些电线工程上用的，怎办呢？4万多元
答:先挂往来,再去催发票.以后这类问题尽量看到发票后再付款,就去找经办人去要发票,实在要不回就估价,反正也是工程上用的,直接进在建工程冲平往来账吧.