还是1350元的问题看了你的分录,你写的第一个分录是A公司的95
看了你的分录,你写的第一个分录是A公司的950元,分公司挂应收,这个和我之前做的一样, 第二个,B公司汇到分公司1350元,这个分录你用的是 贷:应付--B公司,这个我不太明白为什么用应付科目,(分公司只用应收和应付两科目), 我能理解这个钱是预收吗?(预收的贷方对应的是应收的贷方吧?)那我2月份处理这个钱时做分录: 借 存款 1350 贷 应收帐款---B公司 1350 这样可以吗? 另有400元是总公司开的票,总公司决定3月份把这1350取出来,再分别950进分公司冲之前的应收,400进总
第二个,B公司汇到分公司1350元,这个分录你用的是 贷:应付--B公司,这个我不太明白为什么用应付科目,(分公司只用应收和应付两科目), 我能理解这个钱是预收吗?(预收的贷方对应的是应收的贷方吧?)那我2月份处理这个钱时做分录: 借 存款 1350 贷 应收帐款---B公司 1350 这样可以吗? (1)具体记入哪个科目，要看B公司汇款的具体内容来确定科目。 (2)如果是预付分公司的货款 借：银行存款 1350 贷：预收账款--B公司 1350 （3）如果是以前欠分公司的货款 借：银行存款 1350 贷：应收账款--B公司 1350 （4）如果汇款内容不清楚，暂时计入“其他应付款或应付账款”科目。 另有400元是总公司开的票,总公司决定3月份把这1350取出来,再分别950进分公司冲之前的应收,400进总公司帐 3月取钱时,分公司做 借:应收帐款--B公司 贷:银行存款 可以吗 （1）贷方科目记银行存款科目没有问题。 （2）借方科目，要与汇款时记的科目一致。 再950进分公司帐就冲之前应收 950元进分公司帐，可以冲之前的应收。