请教利润结转我是表结法.现出现:11月(1
利润结转我是表结法. 现出现: 11月(1--11)份本年利润余额为借:3000 12月份发生的:本年利润借:1000贷:6000 累计余额为贷2000元. 结转未分配利润时总差3000对不上.不知该如何结转?
12月份结转帐务处理： 1、结转收入，将1--12月份发生累计数进行结转 借：主营业务收入 贷：本年利润 2、结转成本，将1--12月份发生累计数进行结转 借：本年利润 贷：主营业务成本 3、结转期间费用，将1--12月份发生累计数进行结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 4、结转税金，将1--12月份发生累计数进行结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加、所得税 5、结转后，净利润为贷方余额 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润