- 销售分录我们是工业企业是一般纳税人企业,由于我们今年的抵扣问题没
- 我们是工业是一般纳税人企业,由于我们今年的抵扣问题没有缴税,在税务局检查的时候要求我们对发生的销售额做无票销售,如果做无票销售的话那在防伪税控里怎么开出无票的销售呀?
如果不在防伪税控里做的话那在抄税的时候报表和IC卡里的销售不一致也报不上税呀?如果做无票的收入分录
借:应收帐款或现金等
贷:产品销售收入
应交税金销售税 这么做对不对呀?
是不是无票的销售收入不用在IC卡里开具发票呀?直接在申报表附表一里直接填在未开具发票一栏里呀?就可以了?
当我开具正式的发票的时候那这
- 1、我们是工业是一般纳税人企业,由于我们今年的抵扣问题没有缴税,在税务局检查的时候要求我们对发生的销售额做无票销售,如果做无票销售的话那在防伪税控里怎么开出无票的销售呀?
(1)无票收入就是没有开发票而取得的销售收入。
(2)没有开发票就不需要在防伪税控里做什么处理。
2、如果不在防伪税控里做的话那在抄税的时候报表和IC卡里的销售不一致也报不上税呀?
无票收入在纳税申报表中填写上就行了。
3、如果做无票的收入分录
借:应收帐款(或现金等)
贷:主营业务收入(或产品销售收入)
贷:应交税金--增值税(销项税额)
4、是不是无票的销售收入不用在IC卡里开具发票呀?
是的。
5、直接在申报表附表一里直接填在未开具发票一栏里呀?就可以了?
是的。
6、当我开具正式的发票的时候那这种无票的收入怎么冲减呢,那税金这块怎么退呢?具体的分录帮做一下呗谢谢!
(1)如果销售作无票收入帐务处理了,以后就不用再开具发票了。
(2)如果开具发票的话:
A、先冲销以前无票收入的会计分录
借:应收帐款(或现金等)(红字)
贷:主营业务收入(或产品销售收入) (红字)
贷:应交税金--增值税(销项税额) (红字)
B、然后,再按开具的发票入账
借:应收帐款(或现金等)
贷:主营业务收入(或产品销售收入)
贷:应交税金--增值税(销项税额)