- KIS总账中投资收益和利润表本年累计不一致,如何解决?我总账明细
- 我总账明细中收益和利润表的本年累计数总不一致,在帐套设置的时候,投资收益的余额允许贷方负数.以前公司都是记手工账,盈利在贷方,亏损在借方没有出现过这个问题啊~
1-6月份的时候投资有亏损,记账在借方,每期自动结转损益的时候,投资收益记借方红字,这样的话每月发生额不都是0了么??? 手动把结转损益那张凭证 投资收益借方红字改为了贷方蓝字.这样一来我前几个月的帐表数是都保持一致了.
但是到7月份的时候有盈利4887.75,我帐表无论怎样都搞不平啊~~~我觉得非常的费解,附图如下,求助各位大师
- 1、如果手工记账，投资亏损分录
借：投资收益
贷：银行存款等
或
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
2、如果使用财务做帐，投资亏损分录中的“投资收益”科目必须使用贷方红字，否则，就会出现你说的这种问题。因为，财务软件中损益类科目都是这样设置的。即：投资亏损分录为：
贷：投资收益（红字）
贷：银行存款等
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2012-03-05 14:12 补充问题
前几个月都是亏损,记借方红字没有问题.假设之前累计亏损了10000元,次月有盈利5000元,
借:银行存款 5000
贷:投资收益 5000
结转的时候:
借:投资收益 5000
贷:本年利润-未分配利润
利润表显示为亏5000,但是总账-明细,本年累计数确是15000,这个该怎么解决??
如果前几个月的亏损,都是用借方红字结转的，总账-明细中本年累计数应该是5000元，与利润表显示为亏5000元是一致的。你看看分录：
（1）发生亏损时的分录
借：投资收益 10000
贷：银行存款 10000
（2）结转时
借：投资收益 10000（红字）
贷：本年利润 10000（红字）
（3）发生收益时分录
借:银行存款 5000
贷:投资收益 5000
（4）结转时:
借:投资收益 5000
贷:本年利润 5000
（5）通过分录得出，累计数应该是5000元。