- 美国退休制度请问美国的退休制度是怎样的?
- 请问的退休制度是怎样的?
- 何謂「401（K）」？
「401（K）」是美??981年??立一種延後課?的退休金??簦伸睹??⑾嚓P?定明?在???l例第401（K）?l中，故?稱??01（K）???。
美?耐诵萦???有許多?，像公??T、大?W??T是根?浞ɡ┛睿?01（K）只?渺?私人公司 。401（K）是自?性質，雇?T可依其??人需求，自由選?裾硕ǖ??人退休金???。?热?橐蠊?T?獻金錢至??人的退休???，同?r公司?⒇?獻部分資金至每位雇?T的401（K），直到雇?T離?。而雇?T可自行?Q定?獻的?的慷喙选?
401（K）???由雇主申?設立後，雇?T每月提?苣骋?殿~薪水（薪資的1?~15?）至其退休金??簟Ｔ?提?芙鹂梢?墓?T的申?笏弥锌鄢鹊侥昀咸犷I?r再納入所得課?。舉例?碚f，某公司?T工每月薪資??000美元，?⒓?01（K）???每月提存薪資的5?（50美元），此?r??T的每月薪資所得?扣繳?C??t降至950美元。由於??人年輕?r的所得?率往往較年老?o所得?r高，因此401（K）的各種賦?誘因吸引了許多雇?T的?⑴c。
401（K）投資?目頗多選?瘢梢允腔稹⒐善薄?⒋婵睢⒈ＷC產品（美?QGIC，香港??積金?l例稱保本）﹐不像香港必?是??積金管理局認可基金。
美?ぷ髡哌x??01（K）的理由
未?泶婵钆c投資取?Q於自己：401（K）持有者可自行?Q定投資?仔劫Y的比例，如2%、5%、10%等。因此投資的比重越大，因複利效果，?t未?砝鄯e的?富亦越多。至於比例的限制有所不同，有些公司以10%的薪資?樯舷蓿行??%，各不相同。
薪資所得因而增加：投資在401（K）可延遲繳納投資部分的所得?，?o形中增加投資者的薪資水?省?
公司的?獻??f助??人投資所得成長：在401（K）???中，?T工每投資1元在???中，公司?⒇?獻部分金額於?T工的退休???中（一般介於0.25至1元間）。同?拥模??人與公司?獻?和亦有上限的?定，原?t上，雇主可??T工提存的每一?K錢進行提?埽涮?艿幕鹨圆怀^??T工薪資的6??橄蕖Ｒ虼耍僭O某?⒓?01（K）???的?T工年工資??5,000美金，而其提存??人基金的比例??0?(2,500美元)，此?r相?μ?茴~最多??500美元，因?楣椭魉芴?艿幕穑罡卟豢梢猿^??T工薪資的6?。至於?算?T工退休???的?獻部分亦因公司而有?。但若?T工在?期間低於五年?t可能?o法獲取某些公司相?μ?艿牟糠郑??1%的美??裼么艘灰?定以降低?T工轉?Q率。
自?有劫Y扣除使存款手續?便：若?T工?⒂?01（K）的???，?t?獻的部分在?T工收到薪資前便已扣除，有如??迫性?π睢Ｒ??奈匆?到?獻部分的薪資，所以你?⒉????花費此部份的薪資。
大部分投資策略與投資工具的選?裼??I?理人?Q定：????持有者?Q定所選?竦?01（K）的操作公司，所有投資?Q策，包括投資組合比例，投資工具的選?衽c投資策略等均由具??的?理人與???的研究?容?Q定。
大部分的???允許持有者緊急提?苜Y金：401（K）的原始???是?橥诵菟O?的，但?δ承┩话l狀?r，大多??01（K）允許持有者在退休前以?煞N方式提款，貸款（Loans）或提款（Withdrawals）。如同一般貸款，持有人等於是向未?淼淖约航杩睿仨????本金與利息部分；至於提款?t不需???，但是只能提領其??際存入401（K）??舻男劫Y，同?r需符合??局（IRS）所?定緊急??招枨蟮?l件：?o法支付的醫?費用、?買自用住宅、支付高等教育費用、或避免因未支付貸款而?适ё∷?
??舴?仗峁┏钟姓哂嘘P??舻馁Y?：提供每季??彰骷?表，包括?獻部分、提領部分、增加部分等有關此??舻拿骷?。
???隨持有者移?硬皇苻D?Q工作影?：此??01（K）受?g迎的主要因素。一般而言，???㈦S持有者轉移，因此持有者?o??囊蜣D?Q工作而?适Ю塾?工作年限的??題。若持有者轉?Q工作，可以：?⑴f???轉入新公司的401（K）中、保有舊???同?r與新雇主開始新401（K）???、或?⑴f401（K）??人退休??艮D入（IRA）?K開始新401（K）???。?然，每??方法各有利弊，分析如下：
方法一、?⑴f???轉入新公司的401（K）中：由於資金轉移完全不???T工之首，因此可避免資金領出之際，所立即面臨的高額賦?與罰款??題。而且?T工可以?⑿屡f??艏泄芾恚槐鼗ㄙM大量精力?理退休??舻南嚓P事宜。
方法二、保有舊???同?r與新雇主開始新401（K）???：即?㈦x?的?T工如果覺得目前雇主提供的投資??相?符合自身理?的信念，且??淼墓椭魑幢啬?蛱岢龈錾耐顿Y組合?r，可以選?窭^續?⒓釉?l主的投資??。這?右?碓??T工??r?碛卸N不同的投資組合，使其資金的運用更加活絡。不過如果要?⒒鹆舸媾f??簦?基金?殿~必?在美金5,000元 (有些?定??,500美元)以上。大多?档墓驹试S舊?T工?⒒鹆舸嬷钡酵诵荨?
方法三、舊401（K）??人退休??艮D入（IRA）?K開始新401（K）???：?新?l主的401（K）???不允許新雇?T?⒒鹑~移轉，此?r雇?T可以考?]?F有基金轉入??人退休??簦↖ndividual Retirement Account，?稱IRA）允許??人去控制自己的退休投資，與401（K）不同之?在於，IRA是民???人自發性的?π睿c雇主?o關，然而其?賦誘因之設?與401（K）完全一致。
三、401（K）隱藏的缺點：
雇?T可以提早利用其在401（K）中部份或全部的資產。在1998年，57?更?Q工作的雇?T選?窠Y清他??在401（K）中的投資。雖然有??在的賦??土P（未?M五十九?q半而提領者?付提領金額10?的罰金,而且?資產???樵?年度的所得，必?繳納?金），雇?T仍然偏好?①Y金提早取回，而不??⒋速Y金投入另一????。資產?模偏低的人常常是選?裉嵩缛』刭Y金的人。
超過80?的401（K）?l款允許雇?T向401（K）借貸。這些退休前的「漏洞 」違反養老?π畹脑?t。低收入的?⑴c者較可能借款。