总账和明细账不平0分以前会计做账中存在一个问题，就是材料总账中的
以前做账中存在一个问题，就是材料总账中的数据和材料明细账数据的总和不一致。材料总账数据88490.44元，材料明细账数据总和为205035.35元，差116544.91元，请问怎么调整？怎样做分录？ 问题是根据总账做的财务报表时平的，该怎么调呢？ 应付账款也出现同样问题。 2010-05-06 14:27 补充问题 是以前年度的原材料明细账中的一个材料凭证无误，登记数字也对，就是在计算结存+收入-出库中错了，该怎样改正？问题是现在库存还有2万多，不够减得，该怎么办？
跟凭证没有关系，改明细账。把原因写个说明。从本年1月1日改过来。不影响其他账务处理。