进项抵扣问题我公司8月23号取得一张税额为一万多元的增票,并在当
我公司8月23号取得一张税额为一万多元的增票,并在当月通过认证.但人员并未将其做进8月份的帐,网上收到的申报回执也无任何异常.9月份公司无进项发票,销项2万,请教各位,8月份的一万元还能抵扣吗?有税务人员对我说这一万元在9月不能抵扣,不解. 在8月公司交的增值税中并未将这一万元抵减.
如果你在申报表里已经申报了,那么做为上期留底就完全可以直接放在九月份抵扣了~税法上规定当月认证当月抵扣~但节余进项可留至下月冲减收入！但如果没有在八月增值税申报上申报可能麻烦些！但按理说你八月的纳税申报表不应该能够通过~除非你是用手工报表申报，税务局人没有注意看，如果是网上申报，肯定数据对比得失败~当月的申报不可能成功！如果你是在网上认证的，你就得先去税务局确认一下到底那张发票真认证过了吗？我知道网上认证有时会出现，在公司电脑里显示认证成功~可在税务局里却没有通过~我在一次税务例会时听过这样的事！如果是到税务局直接认证的那就不需要了！如果上期没有申报，你就在当期纳税申报表里做个申报！但这样我怕当期申报的时候不一定能够通过！所以最好去问问你的专管员！这事应该怎么处理~应该怎么抵扣！需办些什么手续！反正不管怎么样~如果税务局有关系肯定能行的！就算没有~你已经通过认证的应该也是可以的！但具体情况还是得去跟专管员沟通~看看怎么处理~！！！