收到一笔款.本以为是往来款就直接计入其他应付款了.后来发现一笔预
后来发现一笔预收款...需要开票给对方的...这种情况要调吗?
可以调整 （1）调整凭证摘要写：调整xxxx年x月第xx号凭证科目写错。 （2）调整分录 借：其他应付款 贷：预收账款 （3）开具发票后 借：预收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税金--增值税